Когда предпринимателю временно требуется оборудование или транспорт для бизнеса, он может воспользоваться услугами аренды. Если же необходимость в них длительная, обычно выгоднее приобрести их, даже если придется оформить кредит. Однако получение кредита не всегда является легкой задачей. В такой ситуации более удобным решением может стать лизинг.
Кому подходит лизинг?
Лизинг подходит индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам, которым необходимы специализированная техника, транспорт, недвижимость или оборудование для ведения бизнеса.
Также лизинг доступен и для физических лиц, например, если требуется автомобиль для личного использования. Однако в этом случае следует тщательно сравнить предложения лизинговых компаний и условия автокредитов в банках. Часто кредит оказывается более выгодным, так как на лизинговые платежи добавляется НДС в размере 20%.
В лизинг невозможно взять земельный участок, природные объекты (например, поля или озера), а также имущество, принадлежащее государству и не подлежащее свободному обращению по закону (например, здания, являющиеся памятниками культуры). Зато фермеры могут приобрести в лизинг коров и лошадей.
Лизинг обычно не одобряют фирмам, существующим менее года, из-за высокого риска того, что бизнес может не пойти и предприниматель не сможет осуществлять платежи. Тем не менее, лизинговая компания с большей вероятностью заключит сделку с начинающим предпринимателем, чем банк. Если клиент не выполнит свои обязательства, компания просто изымет имущество, которое остается ее собственностью. Затем ей легче, чем банку, найти новое применение для этого транспорта или оборудования.
Можно ли заменить лизинг кредитом?
Взять потребительский кредит для предпринимательской деятельности невозможно – закон «О потребительском кредите» это запрещает. Если вы оформите потребительский кредит и направите его на развитие бизнеса, банк может обнаружить это и расторгнуть договор. В этом случае вам придется досрочно погасить всю сумму кредита.
Приобрести имущество в лизинг обычно значительно легче. Лизинговые компании предъявляют к предпринимателям менее жесткие требования по сравнению с банками. Условия лизингового договора, такие как срок лизинга и график платежей, зачастую более гибкие, чем условия кредитного договора. К тому же, через лизинг можно получить нежилое помещение, что значительно проще, чем оформить кредит на недвижимость. Однако это не единственное преимущество лизинга.
Преимущества лизинга
Лизинг обладает множеством преимуществ перед кредитом.
✔️Отсутствие необходимости в залоге. Само оборудование, транспортные средства или недвижимость служат залогом, что вы будете своевременно осуществлять лизинговые платежи. В противном случае арендованное имущество будет изъято.
✔️Возможность снижения стоимости имущества. Лизинговые компании часто закупают товары оптом, что позволяет им приобретать их с большими скидками. Это дает вам возможность постепенно выкупить транспорт или оборудование у лизинговой компании за меньшую сумму, чем при использовании кредита.
✔️Упрощение процесса доставки и монтажа оборудования. Лизинговая компания может взять на себя всю логистику, включая доставку, таможенное оформление, регистрацию и монтаж, что особенно удобно при заказе зарубежного оборудования.
✔️Снижение налоговой нагрузки для компаний, платящих НДС. Вы можете компенсировать НДС с лизинговых платежей, что поможет уменьшить налоговые обязательства.
✔️Экономия на налоге на прибыль (при условии, что компания не применяет УСН Доходы). Лизинговые платежи и амортизация оборудования считаются расходами, что уменьшает налогооблагаемую базу.
✔️Сокращение налога на имущество благодаря ускоренной амортизации.
Как оформить договор лизинга?
Оформить лизинг относительно легко. Как правило, лизинговые компании запрашивают минимальный пакет документов:
Заявление, в котором указывается, какое оборудование, транспорт или недвижимость вы планируете взять в лизинг, его желаемая стоимость, технические характеристики, а также данные продавца, если он уже выбран.
Бухгалтерский баланс вашей компании за последний квартал или год.
Лизинговая компания проверяет предоставленные документы, оценивает вашу финансовую состоятельность и направляет заявку продавцу. Затем заключается договор, после чего вам нужно будет внести первоначальный взнос – аванс за имущество.
После внесения аванса, для вас приобретут необходимое оборудование, транспорт или недвижимость и передадут их вам. Важно не забывать своевременно осуществлять лизинговые платежи.
Основное
Лизинг представляет собой финансовую услугу, с помощью которой предприниматели могут приобрести автомобили, оборудование и другую технику. В начале вы арендуете предмет лизинга, а по завершении договора он становится вашей собственностью.
Практически любой бизнес может воспользоваться лизингом для приобретения имущества. Эта схема позволяет получать грузовые и легковые автомобили, оборудование для промышленных предприятий и медицинских учреждений, спецтехнику, сельскохозяйственную технику и многое другое.
Ключевые преимущества лизинга включают налоговые льготы, скидки на оборудование, отсутствие необходимости в залоге, государственные субсидии и возможность быстрого получения техники. В большинстве случаев оформление лизинга можно провести дистанционно.
Чтобы уменьшить переплату, рекомендуется увеличить размер первоначального взноса и сократить срок лизинга.